Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) verplicht voor zzp’ers?
Vijf veelgestelde vragen
Ruim een derde van de zelfstandigen in Nederland heeft geen financieel vangnet, als hij of zij door arbeidsongeschiktheid of ziekte inkomensverlies lijdt, becijferde het CBS in 2023. Het in juni 2024 openbaar gemaakte wetsvoorstel Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ) moet dit risico reduceren: vanaf (vermoedelijk) 2027 wordt een Arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) verplicht voor zzp’ers. Artlupa beantwoordt vijf veelgestelde vragen over de verplichte AOV.
Voor wie wordt de AOV verplicht?
Als de wet BAZ in werking wordt gesteld, dan wordt een arbeidsongeschiktheidsverzekering verplicht voor IB-ondernemers: dit zijn zelfstandigen die winst uit de onderneming hebben. Of ruwweg: als je zzp’er bent en je hebt nog geen AOV, kun je ervan uit gaan dat je deze binnen een aantal jaren zal moeten afsluiten. Ook als je bent aangesloten bij een schenkkring of broodfonds, val je onder de nieuwe wet.
Heb je je al verzekerd tegen arbeidsongeschiktheid? Dan hoef je je niet opnieuw te verzekeren. Je huidige verzekeraar kan je daar meer over vertellen. Ook dga’s en levenspartners die meewerken in het bedrijf van hun partner zijn vrijgesteld van de verzekeringsplicht.
Wat gaat de verplichte AOV kosten?
Val je in bovengenoemde categorie zelfstandigen? Dan ga je onder de DBA maximaal 195 per maand betalen voor je AOV. Als je wilt weten wat jouw AOV gaat kosten, dan kun je uitgaan van 6,5 procent van je belastbare winst uit onderneming, met de MKB-winstvrijstelling en ondernemersaftrek daarbij opgeteld. Het AOV-bedrag is fiscaal aftrekbaar van je winst.
Hoe regel je je AOV?
De premie voor de nieuwe AOV ga je aan de Belastingdienst betalen. Je regelt dit via het UWV. De AOV is daar nu al beschikbaar als vrijwillige verzekering en overheidsinstanties adviseren je met klem dit te doen. Dat kan via deze link. Als je vervolgens inlogt met DigiD kun je je AOV hier vast regelen.
Hoeveel keert het UWV uit?
Zzp’ers met een AOV bij het UWV, krijgen een jaar na arbeidsongeschiktheid een uitkering die uiterlijk doorloopt totdat je recht hebt op AOW. De uitkering is maximaal zo hoog als het dan vastgestelde minimumloon. Als je door ziekte nog maar gedeeltelijk kunt werken en je inkomsten daarmee niet in het minimumloon voorzien, dan vult de AOV uitkering tot dit bedrag aan.
Wanneer gaat de verplichte AOV in?
Tijdens dit schrijven (oktober 2024) ziet het ernaar uit dat het wetsvoorstel voor de verplichte AOV in het voorjaar van 2025 naar de Tweede kamer gaat. Daarna duurt het nog een aantal jaar voordat de verzekering beschikbaar is. Lupacompany houdt je uiteraard op de hoogte bij nieuwe ontwikkelingen rond de verplichte AOV.
Meer lezen
Op de website van de Rijksoverheid kun je je verder verdiepen in de verplichte AOV voor zzp’ers. Een ander wetsontwerp dat invloed kan hebben op jouw werk als zzp’er is de VBAR, waarin nieuwe criteria voor zelfstandig ondernemerschap worden vastgelegd. Lees in dit artikel hoe je checkt of er iets voor jou wijzigt. Wij publiceerden verschillende artikelen voor en over zelfstandig ondernemerschap. Hier vind je een overzicht.